Муниципальный долг в 2020 году — что это такое, формы, виды, реструктуризации

Мероприятия, направленные на исполнение обязательств перед кредиторами в полном объёме при помощи восстановления платёжеспособности, называют реструктуризацией задолженности. В случае отсутствия средств для оплаты кредита юридическими лицами или индивидуальным предпринимателем такой порядок погашения долга является единственным способом сохранения бизнеса.

Для получения разрешения кредиторов о пересмотре условий договора необходимо оформить дополнительное соглашение в обмен на предложенные активы.

Финансовая организация, выдавшая кредит, может пойти на уступки своим клиентам, связанные с уменьшением суммы задолженности за счёт освобождения от уплаты процентов или уменьшения процентной ставки, а также за счёт отсрочки платежа и продления срока действия кредитного договора.

Эффективность реструктуризации зависит от выбранной методики поведения кредитора по отношению к клиенту и от её поэтапной реализации. На принятие решения о конверсии кредитором оказывают влияние финансовые составляющие, полученные на основе анализа учётной информации о клиенте, состояния его счетов, с учётом движения по ним, а также наличия источников получения дополнительного дохода.

Существуют несколько методов реструктуризации проблемной задолженности, выбор которых зависит от результатов анализа финансового состояния клиента:

Метод рестр-ции Увеличение срока выплат Изменение размера суммы Погашение долга активами Сокращение суммы долга Прежние условия
Изменение условий договора Да Да Да Нет Нет
Оформление дополнительного соглашения о новации Нет Нет Да Нет Нет
Подписание соглашения об отступном Нет Нет Нет Да Нет
Оформление цессии, в виде уступки прав требования Нет
Перевод долга Да
Зачёт задолженностей Нет Нет Нет Да Нет
Прощение долга Нет Да Нет Да Нет
Конвертация кредита в акции Нет Нет Нет Да Нет

При оформлении договора о новации необходимо обратить внимание:

  • Обязательства по исходному договору прекращают своё действие после подписания нового соглашения.
  • Наличие в новом договоре раздела о согласовании сторон относительно новых обязательств.
  • Все условия договорённостей относительно замены одних обязательств другими должны быть проведены в соответствии с законодательством, чтобы новое соглашение считалось действительной сделкой.
  • После оформления новых отношений прекращаются начисления неустойки за факт просроченности кредита по предыдущему договору. Также становится неактуальным начисление штрафа, аннулируется оплата задатка.
  • Не утверждённое в судебном порядке соглашение о новации считается недействительным.

При оформлении отступного, в процессе которого осуществляются действия с имуществом, следует учитывать особый порядок регулирования факта передачи и юридической формы её оформления.

Если реструктуризация дебиторской и кредиторской задолженности проводится посредством цессии, то приобретение долга можно предложить компании, входящей в ту же финансовую группу или корпорацию, что и должник. Дальнейшее взаимодействие между предприятиями определяются посредством акционирования задолженности или зачётом встречных требований.

При решении вопроса с задолженностью путём зачёта следует учесть, что нельзя оформить таким образом долг, связанный:

  • с компенсацией вреда жизни или здоровья человека;
  • с пожизненным содержанием;
  • с взысканием алиментов, с истёкшим сроком исковой давности.

При списании долга путём его прощения необходимо в судебном порядке определить отношения между кредитором и должником относительно изъявления желания об освобождении обязанностей оплачивать долг. При этом в суде необходимо доказать желание кредитора о сохранении деловых связей и получения материальной выгоды путём списания пени или штрафов при действующей задолженности.

Муниципальный долг в 2020 году - что это такое, формы, виды, реструктуризации

Конвертирование долга в акции помогает предприятию избежать процедуры банкротства по причине неплатёжеспособности, исключает привлечение заёмных средств и проведение судебных тяжб

Пошаговая инструкция реструктуризации задолженности

Перед проведением реструктуризации задолженности необходимо грамотно составить алгоритм проведения процедуры для уменьшения долга и восстановления собственной платёжеспособности, учитывая разные способы осуществления мероприятия:

  1. Назначение ответственного за проведение процедуры. Обычно в целях экономии средств ответственным назначают работника из собственного штата сотрудников. Однако в случае спорных ситуаций лучше прибегнуть к услугам квалифицированным антикризисным специалистам, которые помогут компетентно решить ситуацию в пользу клиента за определённую стоимость.
  2. Аналитическая работа по задолженностям, как кредиторским, так и дебиторским. Для этого необходимо составить список кредиторов и должников организации, учитывая не только суммы задолженностей и штрафные санкции за неисполнение обязательств и всю финансовую информацию, относительно клиента.
  3. Определение способа реструктуризации задолженности самостоятельно или посредством специалистов.
  4. Переговоры кредитора с должником. Тактика проведения мероприятия зависит от взаимоотношений между сторонами и от желания продолжать сотрудничество. Переговоры могут быть индивидуальными и коллективными. На мероприятии кредитору должна быть представлена информация о перспективах развития бизнеса, о финансовых трудностях и их причинах. Также они должны владеть информацией о сумме задолженности другим кредиторам, о сроках погашения и планах действий по устранению сложившейся ситуации. Займодатели должны понимать, какие преимущества они получат в случае оформления реструктуризации.
  5. Устное согласование плана действий. Следует отметить, что для принятия окончательного решения может понадобиться не одна встреча.
  6. Документальное оформление решения посредством дополнительного соглашения, в котором должны быть обязательные разделы, касающиеся договорённости, планов действий, условий реструктуризации, сроков, прав и обязанностей.
  7. Выполнение условий договорённостей согласно составленного плана действий.

Соблюдая действующее законодательство в 2020 году, кредитор может самостоятельно инициировать процесс банкротства предприятия в ситуациях задолженности свыше 300000 рублей, которые не были возвращены на протяжении 3 месяцев. В сложившейся непростой ситуации для должника важно сохранить свой бизнес, потому нужно уметь вести переговоры для того, чтобы убедить кредиторов пойти на уступки.

Для этого необходимо соблюдать определённый алгоритм действий:

  1. Оценка ситуации на предприятии кредитором.
  2. Введение процедуры наблюдения.
  3. Возложение обязанностей по управлению компанией на арбитражного управляющего.
  4. Собрание всех кредиторов (в случае оформление нескольких кредитных соглашений с разными финансовыми организациями)
  5. Принятие решения об инициировании банкротства или реструктуризации задолженности.
  6. В случае принятия решения о необходимости оформления дополнительного соглашения с указанием статей уступок, следует назначить руководителя внешнего управления.
  7. Проведение собрания органами управления в течение 3 недель после принятия решения.
  8. В случае признания компании банкротом необходимо организовать конкурсное производство для убеждения кредиторов в возможном восстановлении платёжеспособности. Предприятие в такой ситуации может работать при наличии решения собрания кредиторов и акта оценки финансового состояния должника.
  9. Подача кредиторами апелляционной жалобы в суд о признании факта банкротства недействительным.
  10. Оформление договорного соглашения относительно реструктуризации задолженности.

При обращении к кредиторам с просьбой оказать содействие в оформление дополнительного соглашения относительно вопросов задолженностей, следует предъявить им доводы о разработке плана выхода из кризиса.

Решающим моментом в принятии решения о реструктуризации может быть оформленные договора на оказание услуг или поставку продукции в долгосрочном плане, являющиеся гарантом получения дохода, часть которого можно использовать при проведении платежа по кредиту.

Учёт

Если в оформленном дополнительном соглашении предусмотрены определённые уступки со стороны кредиторов и не указана необходимость оплаты средств за оказанную услугу, в бухгалтерском учёте и в налоговой базе никаких записей не производится.

В ситуациях, когда долги предприятия были признаны сомнительными или безнадёжными, необходимо учитывать, что оформив соглашение о реструктуризации, автоматически изменяются сроки возникновения обязательств, и, следовательно, порядок включения их в налоговый резерв по долгам сомнительной категории, что обуславливает невозможность признания задолженности безнадёжной на основании истечения срока исковой давности.

По этой причине при реструктуризации любой просроченной задолженности, при проведении инвентаризации налогоплательщик должен учесть этот факт и произвести корректировку размера резерва. А в бухгалтерском учёте эта сумма в определённом денежном эквиваленте должна быть исключена из него.

Аналогично проводится учёт задолженностей со сдвинутыми сроками погашения, признанные внереализационными доходами.

Если в соглашении предусмотрены условия выплаты процентов за предоставленные услуги, то для кредитора оплаченная сумма будет считаться доходом, что должно быть отображено в бухгалтерском учёте вне зависимости от времени возникновения обязательств. Проценты, начисленные за пользование чужими денежными средствами, относятся к статье прочих доходов, а проценты, полученные за нарушение сроков оплаты кредита – к внереализационным доходам.

Правовые последствия

Соглашение о реструктуризации прерывает срок исковой давности. При этом новый показатель в 3 года следует отсчитывать, начиная от даты оформленного договора, что обуславливает возможность кредитора обратиться в судебные органы в случае неисполнения обязательств на протяжении нового срока.

Изменение сроков погашения первой задолженности посредством оформления рассрочки способствует лишению прав кредитора о взыскании процентов с клиента за пользование средствами при условии погашения долга согласно вновь установленного графика.

Скачать образец графика по погашению долгов в 2020 году

Возможность привлечения к ответственности клиента, связанной с проведением несвоевременных платежей сохраняется до момента оформления нового соглашения.

Скачать соглашение о реструктуризации задолженности

Если перенос сроков оплаты долга касается статьи задолженности, в которую включено потребление коммунальных ресурсов, то сделка оценивается как предоставление коммерческого кредита, при котором кредитор в случае нарушения соглашения имеет право требовать досрочный возврат всей суммы задолженности.

Помощь предприятиям по реструктуризации задолженности оказывают специалисты. Грамотная реализация мероприятия преследует цель — снижение финансовой нагрузки на бюджет компании или семьи. К клиентам не применяются штрафные санкции со стороны финансовой организации. Событие не ухудшает кредитную историю клиента и позволит ему в дальнейшем пользоваться услугами банка.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://calculator-ipoteki.ru/restrukturizacija-zadolzhennosti/

Реструктуризация ипотеки с помощью государства в 2020 году

  • Многие наши соотечественники в условиях экономического кризиса в стране испытывают трудности с оплатой ипотеки.
  • Для поддержки граждан, имеющих проблемы с погашением кредита, правительство РФ приняло постановление, устанавливающее правовые основы процедуры реструктуризации.
  • Координация помощи граждан поручена государственной службе АИЖК «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию».

Муниципальный долг в 2020 году - что это такое, формы, виды, реструктуризации

Что такое реструктуризация

Термин «реструктуризация» ипотеки означает предоставление государственного содействия гражданам в погашении платежей по ипотечным займам.

Эта программа имеет своей целью помочь заемщикам восстановить свою платежеспособность без утраты их единственного жилья, в котором они проживают.

Для того, чтобы воспользоваться помощью от государства необходимо обратиться в агентство ипотечно-жилищного кредитования.

Однако для обращения в АИЖК требуется выполнение определенных условий.

Читайте также:  Консенсуальный договор в 2020 году - что это такое, является, вступает в силу с момента

Обратиться в АИЖК можно, если:

 Купленная в кредит недвижимость должна быть местом единственного проживания у заемщика в некоторых случаях из этого требование делается исключение, и возможно наличие на праве собственности иного жилья у заемщика, но не более ½ доли в общей собственности
 Реструктуризировать можно только недорогую недвижимость, которая не относится к жилью премиум-класса цена квадратного метра купленной в ипотеку квартиры не должна быть больше средней стоимости на подобные объекты жилья. Правительство определило максимальный размер площади жилья, в частности, 1-комнатная квартира не должна превышать 45 м2, 2-комнатная – 65 м2,  а 3-комнатная – 85 м2.
 Объект должен быть приобретен за год до введения программы поддержки

Указанные требования не применяются в отношении многодетных семей, к ним не предъявляются никакие ограничения.

Нормы законодательства

Реструктуризация в 2020 году осуществляется в соответствии с нормами права, закрепленными правительством России.

20 апреля 2015 г. было принято постановление РФ № 373 «Об основных условиях реализации программы помощи отдельным категориям заемщиков по ипотечным жилищным кредитам (займам), оказавшихся в сложной финансовой ситуации, и увеличении уставного капитала акционерного общества «ДОМ.РФ»

В процессе реструктуризации финансовое положение заемщика по ипотеке значительно улучшается за счет:

 Уменьшения суммы регулярных платежей до 10% годовых
Возможности воспользоваться отсрочкой по кредиту на срок до 1,5 лет
Погашением за счет бюджета процентов по займу размером до 50% исходя из индивидуальных случаев у отдельного заемщика
  1. В этом случае кредитное учреждение не несет расходы, связанные с предоставлением заемных средств клиенту.
  2. Реструктуризация рассчитана на заемщиков, у которых появились проблемы с выплатой платежей по ипотечному кредиту.
  3. Вышеупомянутое постановление правительства устанавливает перечень лиц, имеющих  право на поддержку государства в оплате задолженности перед банком-кредитором.
  4. К их числу относятся граждане:
 воспитывающие 1-го или более детей, не достигших совершеннолетнего возраста а также усыновителей
 имеющие статус участников боевых действий, ветеранов войны
инвалиды на основании заключения медицинской комиссии

Данные граждане должны удостоверить ухудшение своего финансового положения на 30%.

Данным лицам потребуется предоставить в АИЖК документы, подтверждающие общий доход, полученный семьей на протяжении последних трёх месяцев.

В некоторых случаях понадобится представить бумаги, свидетельствующие об повышении платежей по займу 30% или больше.

  • На поддержку от государства имеют возможность претендовать заемщики в случае наступления установленных обстоятельств.
  • К примеру, средний доход, приходящийся на каждого члена семьи понижается до величины двух прожиточных минимумом после оплаты ежемесячного платежа.
  • Возможно изменение порядка оплаты ипотечного кредита, а также режима обслуживания займа, в результате просрочка заемщика не будет увеличиваться.
  • Меры ответственности за нарушение обязательств по оплате не будут применяться, что позволит заемщику расплатиться по ипотеке.
  • Так, зачисляющиеся средства, первоначально, идут в счет на оплаты основной задолженности, а вслед за этим на иные платежи.

Реструктуризация ипотеки государством

Главным образом программа реструктуризации жилищного кредита позволяет понизить задолженность по займу на сумму до 600 тыс. руб.

Разумеется, введенная государством программа оказала существенную поддержку российским семьям в условиях непростой экономической ситуации в стране.

Процедура реструктуризации позволяет заемщикам списать определенную часть кредита или целиком его закрыть.

Валютной

Если ипотечный кредит выдан в иностранной валюте, то заемщик вследствие изменения курса может очень сильно пострадать.

Поддержка в указанных случаях может оказываться государством в отношении заемщиков, если величина платежей у них увеличилась более чем 30% в сравнении с моментом оформления ипотечного займа.

Содействие заключается в определении курса валюты для оплаты ипотеки, равной  указанному времени.

Кроме того, возможно списание части кредита или снижение на половину 1,5-годовой суммы оплат.

В каких банках

Сейчас многие российские банки занимаются осуществлением программы реструктуризации, которая поддерживается государством.

При обращении в банк решение об изменении условий договора ипотечного кредитования принимается в каждом конкретном случае в персональном порядке.

  1. Следует отметить, что чаще всего кредитные учреждения одобряют заявку по ипотеке, но встречаются и случаи отрицательного решения по заявке.
  2. Далее приведен список банков, занимающихся реализацией программы.
  3. К ним относятся:
 Сбербанк Заемщики могут воспользоваться способами изменения условий кредитного договора. Например, клиенту может быть предоставлена  отсрочка оплаты задолженности или продлен срок ипотеки. Реструктуризацию можно выполнить, если документально удостоверены основания, вследствие которых заемщик попал в тяжелую финансовую ситуацию. Также необходимо предоставить документ, подтверждающий наличие дохода по основному месту трудоустройства. В случае увольнения, необходимо предоставить справку о том, что он состоит на учете как безработный
 Транскапиталбанк При подтверждении справкой по форме банка. Сумма 500 000—9 500 000 руб. На срок от 1 года до до 25 лет. Процентная ставка от 8.7 %
Тинькофф Банк При подтверждении справкой по форме банка. Сумма 300 000—100 000 000 руб. На срок от 1 года до до 25 лет. Процентная ставка от 8.5—12.8%. Тинькофф Банк выступает как бесплатный ипотечный брокер, залог имеющейся в собственности недвижимости
 СПМ Банк 400 000—10 000 000 руб.. На срок 3 года—25 лет. Процентная ставка: 10,29% годовых — при залоге недвижимости, на которую был оформлен рефинансируемый кредит; 13% годовых — под залог иной недвижимости, имеющейся в собственности заемщика;+ 1 п. п. при запрете клиентом уступки прав требования по кредитному договору; + 2 п. п. на момент до перерегистрации ипотеки; + 2 п. п. при рефинансировании кредита, оформленного под залог земельного участка

Заемщик может сохранить за собой право выбрать вариант исполнения программы. Все условия ипотечного договора согласовываются индивидуально.

Несмотря на то, что далеко не все банки готовы осуществлять реструктуризацию кредита, клиентам рекомендуется обратиться в тот банк, в котором ему предоставлен ипотечный займ.

Банк может пойти на встречу заемщику и решить проблему с погашением долга по ипотеке.

Виды реструктуризации

В соответствии с нормами, регулирующими проведение программы реструктуризации, процентная ставка в рублях не подлежит изменению.

Процентная ставка по ипотечному кредиту в валюте после проведения реструктуризации не может быть более 12% годовых.

О разнице между потребительским кредитом и ипотекой, смотрите статью.

Программа реализуется в бесплатном порядке, поскольку заемщик и так находится затруднительном финансовом положении.

Банк не имеет права сокращать в одностороннем порядке период для погашения заемных средств.

Изменение срока погашения

Зачастую реструктуризация происходит в виде увеличения срока договора ипотеки.

Смысл данной процедуры заключается в увеличении срока погашения займа, при этом ежемесячные платежи уменьшаются.

  • Следует понимать, что при продлении срока ипотечного кредита совокупный размер выплат по долгу повышается сравнительно с тем размером, который был изначально перед данной процедурой.
  • Такой вариант реструктуризации более выгоден банку, а не заемщику.
  • В результате он выплатит сумму большую, чем он планировал прежде.

Рефинансирование

Рефинансирование кредита по сути представляет собой подписание нового ипотечного договора.

Договор оформляется на сумму, оставшуюся после оплаты части задолженности, т.е. на фактически оставшуюся задолженность.

Помимо этого банк предлагает для заемщика более выгодные условия, в итоге он может выплачивать кредит.

К примеру, может быть уменьшена процентная ставка или увеличен срок действия ипотечного кредита.

Кредитные каникулы

Также возможно применение такого механизма реструктуризации ипотеки, как льготный период или кредитные каникулы.

Он заключается в том, что клиенту дается отсрочка, которая может достигать срока до 1,5 лет.

  1. В льготный период клиент не оплачивает проценты за предоставление заемных средств и прочих платежей.
  2. Однако клиент банка должен оплачивать основной долг за кредит.
  3. Данный вариант реструктуризации позволяет уменьшить совокупный размер платы по ипотечному займу, и выгоден прежде всего клиенту банка.
  4. В отдельных случаях (они происходят очень редко), клиент вообще освобождается от платежей по ипотеке.

Замена валюты

Зачастую изменение ипотечного договора в части замены иностранной валюты на рубли связано с повышением обязательств по займу.

Способ позволяет не зависеть от ухудшения финансового положения в результате изменения курса валют.

Процедура оформления

Для участия в государственной программе следует написать заявку о проведении процедуры реструктуризации. Форму такого заявления можно получить в Агентстве ипотечного жилищного кредитования (АИЖК).

Поддержка со стороны государства может заключаться в погашении части задолженности.

Исходя из нормативных требований заемщик по ипотеке должен отвечать некоторым требованиям, в частности:

  • Его финансовое положение должно значительно ухудшиться;
  • Либо значительно вырасти расходы на оплату кредита;
  • Возможностей, которые позволяют погасить долг по кредиту у него нет.
  • Клиент банка обращается в подразделение банка с заявлением о проведении реструктуризации кредита.
  • Помимо заявления необходимо приложить некоторые документы, список которых устанавливается банком.
  • К ним относятся:
 Паспорт гражданина РФ который удостоверяет личность заемщика
 Договор ипотеки, который подлежит реструктуризации
 Справка из банка о фактически оплаченной части кредита и оставшейся части, а также график платежей
 Выписка из ЕГРН О праве собственности на объект, приобретенный на заемные средства, который находится в залоге у банка
 Документы на созаемщиков Если они привлекались на этапе заключения первоначального договора ипотеки
 Подтверждающие документы о причинах просрочки оплаты кредита

Причинами сложного экономического положения заемщика могут являться разнообразные обстоятельства.

Вопрос одобрения реструктуризации разбирается в персональном порядке, учитываются непосредственные причины, в результате которых заемщик не может погашать кредит.

  1. Наиболее распространенные причины ухудшения финансового положения:
  2. — увольнение с работы;
  3. — постановка на учет в центре занятости населения;
  4. — проблемы со здоровьем (необходима справка из медицинского учреждения о наличии заболевания),
  5. — Значительное понижение размера заработной платы.

Перечень бумаг, нужных для проведения реструктуризации ипотечного кредита в различных банках отличается. Подробный перечень можно получить у сотрудника банка.

  • Обычно, заявка рассматривается в течение 5-ти дней, и по ней принимается решение.
  • Видео: реструктуризация ипотеки

Источник: https://ipoteka-nedvizhimost.ru/restrukturizatsiya-ipoteki-s-pomoshhyu-gosudarstva-2/

Реструктуризация кредита: определение, требования банков, порядок оформления

Финансовые проблемы и сложности, возникшие в процессе погашения кредита, могут стать причинами дефолта заемщика. Как результат – судебные разбирательства, процедура принудительного взыскания долга или же процесс банкротства, добровольно начатый самим должником.

Согласно проекту закона «О банкротстве» суд обязан назначить проведение реструктуризации кредита проблемного заемщика. Также к реструктуризации прибегают и сами банкиры, если не хотят доводить дело до суда.

Является ли реструктуризация выгодным решением и действенным способом избавиться от финансовых проблем? Попробуем разобраться в данных вопросах.

Реструктуризация кредита заключается в изменении условий кредитного договора с целью уменьшения нагрузки на заемщика и сокращения величины ежемесячного платежа. В отличие от рефинансирования реструктуризацию можно выполнить лишь в том банке, который предоставил кредит.

Если при рефинансировании наличие просрочек, неоплаченной неустойки и т.д. являются поводами отказать в перекредитовании, то при реструктуризации наличие долга, напротив, часто является главной причиной внесения изменений в кредитный договор.

Читайте также:  Иск об отмене ограничения родительских прав в 2020 году - образец, кто ответчик, доказательств

Иногда финансовые организации даже обещают «аннулировать» начисленные штрафные санкции, чтобы помочь клиенту «вернуться в график».

Реструктуризация долга – хорошая возможность избежать проблем, неминуемо возникающих у заемщика при ухудшении финансового состояния (при потере работы, сокращении уровня доходов и т.д.).

Изменяя условия кредитного договора таким образом, чтобы ежемесячный плановый платеж заемщика сократился, банк преследует несколько целей.

Во-первых, он заботится о качестве своего кредитного портфеля (предотвращая увеличение доли просроченной задолженности), во-вторых, получает возможность не обращаться в суд и не тратить средства на подготовку иска.

Преимущества реструктуризации для заемщика более существенные. Клиент, условия кредитного договора которого банк соглашается изменить, может:

  • сохранить свою положительную кредитную историю (при непродолжительной просрочке);
  • не допустить начала судебных разбирательств с банком (которые впоследствии станут «несмываемым темным пятном» на кредитном досье);
  • сэкономить свои средства (это преимущества получают не все заемщики);
  • избежать дефолта, так как банк минимизирует ежемесячный плановый платеж и предоставляет возможность погашать кредит по новому графику;
  • получить возможность избавиться от неоплаченной неустойки;
  • избежать принудительного взыскания суммы долга в ходе исполнительного производства.

О том, каким образом может быть осуществлена реструктуризация, мы расскажем более подробно.

При своевременном обращении в банк (до того, как финансовая организация подаст в суд иск о досрочном взыскании всей суммы долга) заемщик может рассчитывать на следующие варианты реструктуризации:

  • Пролонгацию кредита (увеличение срока договора, в результате чего снижается плановый ежемесячный платеж, но увеличивается сумма переплаты по кредиту). К примеру, если сумма вашего долга изначально составляла 200 000 рублей, срок – 24 месяца, а ставка 30% годовых, то в месяц вам бы пришлось платить 11 182,56 руб., сумма переплаты составила бы 68 381,54 руб. Предположим, что через 6 месяцев заемщик не справился с погашением и обратился в банк с заявлением о пролонгации на 12 месяцев. Тогда его платеж сократится до 7 668,65 руб., однако общая сумма переплаты увеличится практически до 92 600 рублей (больше, чем на 24 000 рублей). Персональные расчеты можно выполнить в кредитном калькуляторе.
  • Изменение валюты кредитования. Например, в связи с ростом курса доллара многим заемщикам стало сложно погашать займы, выданные в американской валюте. Перевод кредита в рубли по ставке, которая соответствует действующей программе кредитования, может быть выгоден клиенту. Однако это не популярный вариант реструктуризации.
  • Предоставление кредитных каникул (только « телу» кредита, только по процентам или же каникул, предполагающих избавление должника на время от любых платежей по кредиту). То есть, заемщик в течение 3-12 месяцев может оплачивать только «тело» кредита (наиболее выгодный вариант, позволяющий снизить переплату по кредиту) или только проценты (напротив, наименее выгодный случай – проценты начисляются на фиксированную, неуменьшающуюся сумму). Редким случаем считается предоставление права в течение 3-6 месяцев не платить кредит вообще. Для лучшего понимания вопроса рекомендуем ознакомиться с основными методиками расчета кредитов.
  • Перевод карточного кредита в кредит наличными (используется не часто, выгоден за счет того, что ставка по потребительским ссудам наличными обычно ниже, чем по карточным займам).
  • Списание неустойки.
  • Снижение ставки по кредиту. Относится к программам рефинансирования, как правило, выполняется лишь при условии идеальной кредитной истории.
  • Комбинированный вариант. К примеру, часто сочетается пролонгация с изменением валюты кредита.

Если у заемщиков имелась просрочка по «телу» кредита или по процентам, кредитор предлагает либо погасить долг, либо его капитализировать. Отметим, что реструктуризация с капитализацией всегда невыгодна: за счет просроченных процентов увеличивается остаток по «телу» кредита.

К примеру, остаток задолженности составляет 100 000 рублей, просрочка – 5 000 рублей, в том числе 3 000 – по «телу» кредита, 2 000 – по процентам.

При капитализации сумма «тела» кредита увеличится и составит 102 000 рублей (так как 3 000 рублей долга по «телу» уже входили в 100 000 рублей, а 2 000 рублей по процентам к ним были прибавлены).

Вполне очевидно, что реструктуризацию можно считать оптимальным вариантом решения финансовых проблем только в том случае, когда обслуживание долга на прежних условиях для заемщика оказывается невозможным в силу уважительных причин.

Для того чтобы выполнить реструктуризацию, заемщику необходимо подать в банк заявление и ряд документов. Их перечень и порядок рассмотрения заявления мы опишем далее.

Обычно для проведения реструктуризации (независимо от того, вы сами обратились в банк с этой целью, или кредитный менеджер связался с вами и предложил изменить условия договора) требуются следующие документы:

  • общегражданский паспорт;
  • заявление-анкета;
  • трудовая книжка (с отметкой об увольнении, если с момента оформления ссуды вы потеряли работу);
  • справку с места работы по форме 2-НДФЛ за 6 (12) месяцев (с места бывшей работы, если вы уволены);
  • справку от органов службы занятости о постановке на учет (с указанием размера выплачиваемого пособия);
  • соглашение супруга (супруги) на изменение условий договора (при ипотечном кредитовании).

Главным условием, которое предъявляется к заемщикам, подающим заявление на реструктуризацию, является уверенность банка в том, что должник действительно нуждается в помощи, и в том, что изменение договора поможет ему «войти в график». В противном случае финансисты рискуют лишь зря потерять время (несмотря на то, что чаще всего получают дополнительную прибыль в виде увеличившихся процентов при пролонгации кредита или кредитных каникулах по «телу» кредита).

К примеру, Сбербанк соглашается рассматривать заявления заемщиков только при ухудшении их финансового состояния в результате:

  • снижения уровня доходов в результате увольнения или изменения уровня оплаты труда;
  • потери дополнительного источника доходов;
  • наступления отпуска по уходу за ребенком;
  • призыва в армию;
  • серьезного заболевания, получения инвалидности, смерти (в таком случае реструктуризации подлежит долг, который должны будут выплачивать наследники).

Помимо стандартных условий реструктуризации Сбербанк может предложить изменить порядок погашения кредита в рамках льготного периода (при некоторых видах кредитования) или же изменить очередность погашения долга (обычно в первую очередь взимается пеня, затем проценты и лишь потом – платежи по «телу»).

Преимущество реструктуризации заключается в том, что выполняется она чаще всего бесплатно: лишь при ипотечных кредитах заемщик может понести сопутствующие расходы, связанные с необходимостью подписания дополнительного соглашения к нотариально заверенному договору залога. Существенным недостатком реструктуризации считается увеличение переплаты по кредиту (за исключением использования 2-ух вариантов: перевода валютного займа в рублевый и предоставления каникул «по процентам).

Таким образом, если ваше финансовое положение ухудшилось, и вы допустили несколько просрочек платежей, то необходимо срочно обращаться в банк и просить реструктуризировать ваш заем. Это позволит избежать серьезных неприятностей и с минимальными потерями выйти из сложной ситуации.

Банк может отказать в выполнении реструктуризации, в таком случае попросите предоставить копию вашего заявления с отметкой о регистрации «входящего» и отказ в письменной форме: эти документы могут пригодиться вам в суде.

Требования финансистов могут быть частично или полностью отклонены судьей, если выяснится, что вы просили о помощи, в которой вам было отказано.

Источник: https://mir-procentov.ru/potrebitelskie-kredity/pogashenie-kredita/restrukturizatsiya-kredita.html

Реструктуризация бюджетных кредитов — что это такое и зачем нужна?

  1. Что такое бюджетные кредиты
  2. Реструктуризация бюджетных кредитов

Эта реструктуризация бюджетных кредитов начнется с 1 января наступающего года на добровольном начале. Но, учитывая выгоду для регионов, можно предположить, что в программе захотят принять участие все – такое мнение высказал президент.

Что даст реструктуризация бюджетных кредитов? Ответов несколько.

  • Во-первых, в регионах освободятся средства, которые нужно было бы отдать в счет погашения долга (за счет уменьшения процентов выплат по годам). Уже в первый год выплат по новому графику на местах останутся лишние 250 млрд. рублей, которые по старому графику необходимо было вернуть в казну.
  • Во-вторых, это пойдет на дело реструктуризации бюджета государства – теперь в статью расходов можно будет не записывать статью выдачи средств регионам. Собственно, новый проект бюджета РФ, составленный на 2018-2020 годы, и не предусматривает выделения части средств из него на кредитную поддержку субъектов федерации.

Что такое бюджетные кредиты

Это средства, которые выделялись из бюджета страны и одалживалось под совсем небольшой процент (0,1%) регионам (областям, республикам, краям – всем, кто нуждался в заемных средствах).

Почему в этом принимало участие государство, а не банки? Потому что банки берут грабительские 9 % (иногда чуть меньше, а чаще – даже еще больше). Несложно подсчитать, насколько выгоднее регионам платить по долгам государству, нежели банкам.

Это даже и кредитом назвать сложно – по сути, рассрочка платежа на выгодных условиях.

Но теперь «лавочку» решили прикрыть – больше в долг государство давать деньги субъектам не будет. Но, в качестве меры поддержки, оно готово перераспределить проценты выплат (в этом и будет смысл реструктуризации накопленных бюджетных кредитов), снизив тем самым нагрузку на плательщиков, некоторые из которых отдают ежегодно все свои свободные средства на погашение бюджетных займов.

При помощи реструктуризации бюджетного кредита, к примеру, Краснодарский край высвободит в первые два года участия в программе свыше 10 миллиардов рублей, которые сможет потратить на собственные нужды. Долг растягивается по времени, и платить его становится не так тяжело.

Президент заодно поручил минфину разобраться и с коммерческими долгами субъектов. Программа позволит им высвободить средства, которые можно тратить на выплату существующей задолженности банкам. Кроме того, Сбербанк теперь предлагает такие займы на выгодных условиях, а значит, речь может идти и о реструктуризации коммерческих кредитов.

Реструктуризация бюджетных кредитов

Программа рассчитана на 7 лет, старт – с января 2018 года. Но для некоторых субъектов федерации срок может быть увеличен до 12 лет (до 2029 года) – для этого им необходимо соблюсти ряд условий:

  • Увеличить свою налоговую базу;
  • Повысить неналоговые платежи темпами не ниже темпов увеличения инфляции.
  • Продолжить работу над увеличением инвестиционной привлекательности.
  • Использовать налоговые стимулы для предпринимателей и инвесторов.
Читайте также:  Взыскание алиментов в 2020 году - иск, изменение способа, куда подавать, в твердой денежной сумме

Последние два пункта вытекают из первых двух.

Методика предоставления льготы (то есть увеличения срока, в течение которого будет происходить реструктуризация накопленных регионами льготных бюджетных кредитов), должна быть доработана, как отметил президент.

Реструктуризация бюджетного сектора начнется с того, что в первые два года реализации программы регионы будут отдавать всего по 5 % от суммы накопившегося долга. В дальнейшем процент выплат увеличится до 10 % в год (для тех, кто не попадет под дополнительную льготу – см. выше).

Программа реструктуризации взятых регионами бюджетных кредитов позволит выполнить важную задачу – «превратить региональные бюджеты в бюджеты развития, а не бюджеты выплачивания процентов по кредиту», по словам Владимира Владимировича. До настоящего времени в среднем 30 % доходов бюджетов на местах уходило на уплату долга. В некоторых регионах долг даже превысил размер собственных доходов.

В.В. Путин рекомендовал главам регионов потратить высвободившиеся средства с пользой – на улучшение региональной финансовой системы. Иначе, по словам президента, через два года они вновь придут в столицу с протянутой рукой.

На момент 1 июля 2017 года, по данным заключения Счетной палаты о реструктуризации задолженности по бюджетным кредитам, регионы были должны госбюджету 1 триллион рублей, а банкам – почти в два раза меньше.

Так же можете оставить свой отзыв ниже в комментарии или задать вопрос

Источник: https://refinansirovanie.org/restrukturizaciya/4-restrukturizaciya-byudzhetnyh-kreditov.html

Реструктуризация задолженности предприятия. По налогам, по кредитам

Практически у любой компании есть задолженности. Образуются они вследствие ранее взятых займов, обязательств перед кредиторами и государством. Не всегда организация имеет ресурсы для своевременного погашения долга. Если возникли сложности с выплатами, возможно несколько выходов из ситуации. Один из них – реструктуризация задолженности.

Что представляет собой реструктуризация

Реструктуризация – это изменение условий соглашения, на основании которого образовалась задолженность. Это своеобразная уступка должнику, обеспечивающая исполнение обязательств на более удобных условиях. Реструктуризация может предполагать различные условия: изменение процента по задолженности, продление срока выплат. Она требуется в следующих случаях:

  • Утрата прежнего уровня дохода (к примеру, прибыль предприятия уменьшилась).
  • Внезапное изменения курса валют.
  • Большая задолженность, не соответствующая финансовому состоянию компании.
  • Прочие причины.

Главное основание для реструктуризации – невозможность выплачивать задолженность на прежних условиях. Решение об изменении условий принимается кредитором в индивидуальном порядке. Реструктуризация предлагается и ФЛ, и ЮЛ, и государственным учреждениям.

ВАЖНО! Реструктуризация выгодна как кредиторам, так и должникам. Выгоды для последних очевидны. Кредиторы же уменьшают число невыплаченных займов.

Иногда условия реструктуризации таковы, что больше выгод получает именно кредитор. Должник же может взвалить на себя еще более непосильное бремя.

Для того чтобы избежать этого, нужно внимательно читать договор об изменении условий. Желательно показать его юристу.

Уровни реструктуризации

Дефолт, то есть невозможность обеспечить свои финансовые обязательства, может прийти к разным категориям должников, а значит, реструктуризация может понадобиться на различных уровнях.

  1. Государство. Может потребоваться реструктуризация государственного долга. Касающиеся ее вопросы решаются на международных переговорах, в которых выступают финансовые организации типа МВФ и т.п. В государстве могут объявить дефолт, но не признать банкротом, ведь закон о суверенитете приоритетнее финансовых обязательств: в страну нельзя вторгнуться и распродать за долги. Державы предпринимают возможные и допустимые меры по снижению своих разросшихся долговых обязательств: например, могут разрешить разрабатывать месторождения, передать пакет акций важных государственных предприятий и т.п.
  2. Коммерческая структура, банк. Банкротство организации – достаточно долгая и сложная процедура. Кредиторам чаще оказывается выгоднее пойти на реструктуризацию. Кроме того, если у компании еще есть ценные бумаги, легче потерять долю в прибыли, нежели не вернуть долг совсем. Как правило, реструктуризация является частью санационных процедур, которые могут быть организованы в качестве профилактики банкротства Банком России или Агентством по страхованию вкладов.
  3. Индивидуальные заемщики. В этом случае договариваться о реструктуризации придется непосредственно с банком, выдавшим кредит. Финансовые организации также стремятся максимально сохранить свою прибыль, получив часть денег или продлив время выплат, чем вовсе лишиться своих средств, да еще и потратить время на судебные иски. Банки, как правило, не соглашаются уменьшить «тело» кредита, но могут «скостить» проценты или пени, а также пролонгировать срок выплат.

Когда реструктуризация неприменима?

Если гражданин становится банкротом, не всегда он может попросить о реструктуризации. Арбитражный суд, рассматривая дело о банкротстве граждан, не назначит реструктуризацию в следующих обстоятельствах:

  • доход должника отсутствует или не превышает прожиточного минимума;
  • у должника имеется непогашенная судимость за умышленное экономическое преступление;
  • должник был под административной карой за мелкое хищение или умышленное уничтожение или повреждение имущества;
  • физлицо уже было банкротом в течение 5 последних лет;
  • ему уже предоставлялась реструктуризация в течение 8 предыдущих лет.

Как добиться реструктуризации

Как правило, инициатором оформления реструктуризации является должник. Если организация ясно понимает, что не может выплачивать задолженность, следует самостоятельно обратиться к кредитору. Для изменения соглашения должны быть следующие условия:

  • Серьезные причины для реструктуризации (невозможность выплачивать долг в прежнем режиме).
  • Отсутствие реструктуризации, взятой ранее.
  • Отсутствие просроченных задолженностей.

Это самые примерные положения. Кредитор может предложить реструктуризацию и на других условиях. Для того чтобы банк или другое учреждение предложили удобные условия, он должен быть уверен в благонадежности заемщика. Реструктуризация охотнее оформляется на задолженности, которые обеспечены залогом (недвижимость, авто).

ВАЖНО! Процедура предполагает документальное оформление. Составляется соответствующее соглашение, на котором ставятся подписи кредитора и дебитора. После этого должнику выдается соответствующий документ.

Реструктуризация банковского кредита

Реструктуризация оформляется в отношении разных кредитов, в том числе ипотечных, целевых, потребительских. Нюансы процедуры зависят от конкретного банковского учреждения. Рассмотрим общую очередность действий:

  1. Должник заполняет анкету. В ней прописываются основания для реструктуризации (к примеру, резкое ухудшение финансового положения), информация об имуществе компании, ее доходах и расходах.
  2. Выбирается подходящий вариант перекредитования.
  3. Анкета анализируется отделом по работе с просроченными кредитами.
  4. Проводится собеседование у сотрудников отдела.
  5. Дебитор собирает документы.
  6. На основании предоставленных документов принимается решение о реструктуризации.
  7. Составляется и подписывается соглашение.

В некоторых банковских учреждениях вместо анкеты должник заполняет заявление.

Основные виды реструктуризации

Существует много видов реструктуризации. Рассмотрим самые распространенные из них:

  1. Пролонгация. Срок выплаты задолженности продлевается. Следовательно, размер ежемесячных выплат уменьшается. Сумма кредита остается прежней.
  2. Кредитные каникулы. Отменяется выплата льгот или основного «тела» кредита на некоторое время. В некоторых случаях выплаты и вовсе отменяются на период, составляющий 3-6 месяцев. Предполагается, что за это время должник приведет свои финансовые дела в порядок и сможет продолжить выплачивать задолженность. Кредитные каникулы предоставляются крайне редко. Связано это с тем, что этот вариант невыгоден для банков.
  3. Изменение валюты, в которой предоставлялся кредит. С ростом доллара организациям стало крайне сложно выплачивать кредиты, ранее оформленные в иностранной валюте. Данная форма реструктуризации также крайне невыгодна банку.
  4. Снижение ставки по процентам. В данном случае уменьшается размер ежемесячных выплат, но сам размер кредита остается неизменным или же увеличивается. Снижение ставки практикуется только в том случае, если кредитная история должника идеальна.
  5. Списание неустойки. Банковские учреждения могут или предоставить отсрочку на выплаты штрафов, или вовсе списать их. Данная мера используется крайне редко. Она актуальна при банкротстве предприятия.
  6. Комбинированная реструктуризация. Предполагает сочетание нескольких способов. К примеру, срок кредитования продлевается. Одновременно с этим списываются пени.

Выбор конкретного способа зависит от пожеланий банковского учреждения и самого должника.

Реструктуризация по налогам и пеням

Реструктуризация предполагает перевод обязательств компании перед государством из краткосрочных в долгосрочные. Метод используется для финансового оздоровления организации.

Реструктуризация предоставляется только в тех случаях, если у компании есть особые обстоятельства. Для оформления других условий организации нужно подать заявление и документы в соответствующий орган.

На основании поданных бумаг принимается решение о возможности реструктуризации.

Какие документы нужны для реструктуризации?

Для получения реструктуризации нужно составить заявление. Оно должно соответствовать форме, утвержденной Приказом ФНС от 28 сентября 2010 года №ММВ-7-8/469@. Если компания претендует на продление срока задолженности, в заявлении нужно указать согласие на обязанность уплачивать проценты. К обращению прилагается ряд документов:

  • Справка из налоговой, свидетельствующая о состоянии налоговых расчетов организации.
  • Справка из налоговой с указанием перечня счетов компании в кредитных учреждениях.
  • Документы о движении денежных средств по счетам фирмы за последние 6 месяцев.
  • Документы о наличии или отсутствии расчетных счетов.
  • Справки из кредитных организаций о средствах, имеющихся на счетах.
  • Перечень контрагентов с указанием стоимости соглашений.
  • Бумаги, подтверждающие веские причины для реструктуризации.

В некоторых случаях могут потребоваться дополнительные документы.

Основания для предоставления реструктуризации

Основанием для реструктуризации является банкротство или угроза банкротства. Признаки банкротства изложены в статье 6 ФЗ от 26.10.2002 г. №127:

  • Неспособность исполнить обязательства перед кредиторами.
  • Неспособность оплачивать налоги.
  • Размер обязательств составляет не менее 100 000 рублей.
  • Обязательства компании не исполнялись в течение более 3 месяцев.

Реструктуризация может предоставляться и в том случае, если компания ведет сезонную деятельность.

Формы реструктуризации

Реструктуризация по налогам подразделяется на две формы:

  • Льготы. Компании предоставляются льготы относительно налоговых выплат. Составляется график выплат, который устраивает всех участников. В графике указывается размер и сроки выплат. Выплаты должны вноситься не реже раза в квартал. Максимальный срок исполнения налоговых обязательств составляет 10 лет.
  • Налоговый кредит. Представляет собой своеобразную рассрочку по налоговым выплатам. Максимальный срок погашения составляет 1-5 лет. Если компания входит в реестр резидентов, этот срок увеличивается до 10 лет.

ВАЖНО! Компании не предоставляется реструктуризация в том случае, если в отношении нее ведется уголовное дело, касающееся налоговых обязательств.

Возможность изменения условий также исключена и тогда, когда организация совершила административное нарушение, связанное с налогами.

Источник: https://assistentus.ru/vedenie-biznesa/restrukturizaciya-zadolzhennosti/

Ссылка на основную публикацию