Рассчитать проценты по договору займа в 2020 году — формула, между физическими лицами

Простые проценты используются, когда идет расчет с основной суммы или с остатка суммы при регулярных платежах.

Сложные проценты тоже актуальны для поэтапного погашения долга. Но при этом учитываются периоды просрочки. Например, клиент не успел погасить платеж за текущий месяц. В этом случае при использовании сложных процентов в следующем месяце проценты будут начислены не только на оставшуюся сумму, но и на сумму непогашенных процентов.

Если говорить проще, то простые проценты – это фиксированная ставка на протяжении всего срока действия договора. Сложные проценты – ставка, которая постепенно увеличивается.

Павел Петрович решил оформить займ в микрофинансовой компании на 30 000 рублей в 2019 году. Период выплат – 30 дней. Процентная ставка – 0,9% в день.

Рассчитать проценты по договору займа в 2020 году - формула, между физическими лицамиформула расчета процентов по займу

Павел Петрович должен заплатить за услугу микрокредитования 8 100 рублей. А общая сумма задолженности – 38 100 рублей.

Формула может пригодиться даже в том случае, если оформляется займ без процентов. Ведь такие щедрые бесплатные предложения МФО делают однократно для новых клиентов или для постоянных заемщиков. При повторном обращении придется заплатить за использование денег – до 1% в день.

При досрочном погашении займа важно узнать, какой период учитывает компания:

  • указанный в договоре;
  • от выдачи денег до дня досрочного погашения.

Самостоятельные действия по формуле хороши тем, что механизм расчета становится более понятным. Можно вникнуть и не допускать ошибок со стороны микрофинансовых компаний. Но при этом можно самостоятельно сделать неправильный расчет и получить неверный результат.

Для получения точного независимого результата можно воспользоваться калькулятором расчета процентов по займу на сайте. Это онлайн сервис, который автоматически считает проценты исходя из заданных индивидуальных условий. Как с ним работать?

Нужно зайти на индивидуальную страницу МКК или МФК и ввести следующие данные:

  • сумму;
  • срок;
  • способ выдачи.

Чтобы понять схему работы, используйте образец образец:

  1. Заходим на страницу МФО Pay P.S.
  2. Вводим данные. Например, 8 000 рублей и 20 дней. Информация о том, какой процент по займу, содержится в базе данных калькулятора.
  3. Нажимаем на «Показать» – и получаем результат. Переплата составит 1600 рублей. Именно столько придется заплатить за использование средств МФО.

Если использовать калькулятор на главной странице МФО, можно найти выгодные предложения. Кроме нужной суммы и срока, сервис учитывает способ получения денег.

Поэтому расчет можно вести так:

  1. Зайти на страницу, где хранится информация обо всех МФО России.
  2. Указать сумму, срок и способ выдачи денег.
  3. Сравнить появившиеся предложения и выбрать три наиболее подходящих.
  4. Зайти на индивидуальную страницу лучших вариантов и узнать цифры переплаты.

Рассчитать проценты по договору займа в 2020 году - формула, между физическими лицами

Если в расписке (договоре займа) проценты не предусмотрены, тогда размер процентов за пользование вашими денежными средствами равен действующий на период вашего займа ставкой рефинансирования Центрального Банка РФ.

Сколько составляет ее ставка, можно всегда узнать в интернете, набрав в строку поиска фразу «Чему равна ставка рефинансирования цб рф.» С 14 сентября 2012 года до настоящего момента (лето 2014 года) она равна 8,25%.

На сегодняшний день (26 мая 2017 года) ставка рефинансирования равна 9,25%. Но пересчитывать приведенные ниже примеры я не стану, т.к. смысл остается тот же.

На 03 января 2019 года ставка рефинансирования составляет 7,75% годовых.

  1. Если иное не предусмотрено законом или договором займа, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором.

    При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется существующей в месте жительства займодавца, а если займодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.

  2. При отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа.

  3. Договор займа предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда:

    • договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности, хотя бы одной из сторон;
    • по договору заемщику передаются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками.
  4. В случае возврата досрочно суммы займа, предоставленного под проценты в соответствии с пунктом 2 статьи 810 настоящего Кодекса, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов по договору займа, начисленных включительно до дня возврата суммы займа полностью или ее части.

Если по расписке проценты предусмотрены, то, разумеется, расчет ведется исходя из указанной в расписке процентной ставки.

Процентов по договору займа может и не быть (безвозмездный займ), либо они могут начисляться одним из двух способов:

  1. В процентном выражении от полученной заёмщиком суммы. 
  2. В виде итоговой суммы, которую уже рассчитал как доход по предоставляемому займу заимодавец.

Рассчитать проценты по договору займа в 2020 году - формула, между физическими лицами

Как правило, второй способ подходит значительно большему количеству людей. В этом случае заёмщик точно знает итоговую сумму и может рассчитывать порядок и объёмы выплат по образовавшемуся долгу. Проценты начисляются и в общем порядке – на сумму долга, если он не был возвращён своевременно (в указанную дату либо по требованию заимодателя).

Правильного способа начисления процентов по договору займа нет — применяется один из двух способов: расчёт с помощью указания процентов (тогда рассчитывает сумму процентов сам заёмщик), либо с указанием суммы за пользование средствами заимодателя. Во втором случае эти проценты, выраженные в реальной сумме, начисляются либо в плюс к общей сумме долга и добавляются к сумме каждого платежа, либо выплачиваются в конце, по окончании срока займа.

Также начисление такого вида процентов, как пеня за просрочку возврата долгов, происходит как за незаконное пользование чужими средствами.

С точки зрения правовых отношений расчёт процентов по полученному займу начинается с момента передачи заёмных средств их получателю. Последний день при расчёте процента за пользование средствами – день возврата средств.

А вот для бухгалтеров расчёт процентов по договору займа представляет собой более существенную проблему. Так, например, сумма, как полученная по договору займа, так и переданная в исполнение обязательств заёмщика, не учитывается при формировании налоговой базы.

Также процент стоит учитывать:

  • при уплате НДФЛ (рассчитывается выгода, полученная физическим лицом от привлечения заёмных средств по ставке, ниже 2/3 от ставки рефинансирования ЦБ РФ);
  • НПО (прибыль от выдачи займа под процент относится к внереализационным доходам). 

Взысканием основной части долга заимодавец может не ограничиваться. Взыскать проценты возможно в двух случаях:

  • если их размер чётко указан в договоре (либо расписке);
  • если должник уклоняется от возврата средств – в этом случае применяется норма, согласно которой должник незаконно пользуется чужими средствами.

Взыскать проценты по реально существующему договору возможно, и это выполняется в досудебном либо судебном порядке. Соблюдайте сроки давности по таким договорам (3 года) и порядок обращения. Инстанция, в которую вы сможете обратиться с исковым заявлением, либо указана в договоре, либо находится по месту регистрации должника.

Совет Сравни.ру: Если вы хотите получить дополнительные гарантии возврата денег, то обязательно обратитесь в суд с ходатайством для наложения ареста на имущество заёмщика. В этом случае можно гарантировать, что он не продаст его и не передаст (не подарит) третьим лицам.

Существует два основных способа начисления процентов: простой и сложный.

Под простым способом понимается начисление процентов на основной долг либо только на неуплаченную сумму займа (при расчете процентов на остаток).

Сложный способ включает начисление процентов не только на основной долг, но также и на сумму неуплаченных процентов.

  • Его применение происходит при необходимости дополнительной стимуляции заемщика с целью аккуратного выполнения им своих обязательств и своевременной выплаты основного долга.
  • Для самостоятельного расчета процентов по договору займа следует воспользоваться информацией, содержащейся в договоре или в оферте на сайте кредитного учреждения.
  • Требуются следующие сведения:
  • общая сумма предоставляемого займа;
  • реально оговоренный размер процентной ставки;
  • способ начисления процента: ежедневый, ежемесячный или годовой;
  • срок пользования денежными средствами.
  • Календарные дни, на которые начисляются проценты;
  • размер штрафных санкций за нарушение сроков платежей.

С особенностями займа в ГлавФинанс ознакомьтесь в статье: ГлавФинанс займ

Про закон о займах читайте здесь.

Бывают случаи, когда в договоре четко прописан размер штрафа за просрочку, носящий фиксированный характер, например, 300 руб. за первую просрочку, 600 – за вторую и т.д.

Рассчитать проценты по договору займа в 2020 году - формула, между физическими лицами

Однако чаще размер просрочки просчитывается по установленному в договоре проценту, который начисляется на сумму основного долга либо на сумму просроченного платежа, например, 0,5% в день.

Размер просроченного долга*количество дней просрочки*размер пени

Несложный пример на эту тему. Недобросовестный заемщик допустил просрочку выплаты долга в размере 7000 руб. на 5 дней, штрафная пеня по договору составляет 2% в день.

О ставке

С 2018 года изменился порядок обложения НДФЛ материальной выгоды по займам (пп.1 п.1 ст.212 НК РФ (в ред., действ. с 01.01.2018)). Так, облагаемая налогом выгода возникает при соблюдении хотя бы одного из условий:

  • заем получен физлицом от организации или ИП, с которыми он состоит в трудовых отношениях;
  • заем получен физлицом от организации или ИП, которые признаны с ним взаимозависимыми лицами;
  • экономия на процентах фактически является материальной помощью;
  • экономия на процентах фактически является формой встречного исполнения организацией или ИП обязательства перед физлицом, в т.ч. оплатой (вознаграждением) за поставленные им товары (выполненные работы, оказанные услуги).

Правда, иногда материальная выгода не облагается НДФЛ, даже вопреки соблюдению хотя бы одно из вышеназванных условий.

Материальная выгода освобождается от налогообложения при выполнении двух требований (пп. 1 п. 1 ст. 212 НК РФ):

  • в договоре займа указано, что денежные средства предоставлены заемщику для покупки конкретного жилья или для строительства жилья;

Источник: https://warm-55.ru/raschet-ezhemesyachnykh-protsentov-dogovoru-zayma/

Калькулятор Расчёта Процентов по Договору Займа (2020)

Всем привет, друзья! Рад вас видеть в моём блоге. На связи Шаполов Алексей ????

Чуть ниже вы найдёте очень классный и полезный калькулятор, с помощью которого вы сможете рассчитать проценты по договору займа.

Калькулятор абсолютно актуален по состоянию на 2020 год. Поэтому смело можете им пользоваться.

  • Кратко расскажу о том, как это делать.
  • Давайте сначала расскажу, куда и что вставлять.
  • В раздел «Сумма задолженности» вносите сумму микрозайма.
  • В «Период просрочки» — срок, на который вы брали долг.

В «Процент» — процент по займу. Обычно не превышает 1%.

В «Частичная оплата задолженности» — дату, когда вы частично погасили ваш займ. Если таких дат несколько, то нажимаете на знак плюса.

  1. В «Дополнительные задолженности» — дополнительно взятые в кредит деньги.
  2. Рассчитать проценты по договору займа в 2020 году - формула, между физическими лицами
  3. При необходимости вы можете не вводить все даты платежей, а загрузить их из таблицы на своём персональном компьютере.
  4. Рассчитать проценты по договору займа в 2020 году - формула, между физическими лицами
  5. После того, как ввели все данные, нажмите кнопку «Рассчитать».
  6. Если хотите распечатать таблицу и получить ссылку на неё, нажмите на соответствующие кнопки в появившемся меню.
  7. Рассчитать проценты по договору займа в 2020 году - формула, между физическими лицами

Пример расчёта процентов по договору займа с помощью данного выше калькулятора

Источник: https://TopThinkBlog.ru/calculator-zaimov/

Начисление процентов по договору займа: проводки

Рассчитать проценты по договору займа в 2020 году - формула, между физическими лицами

Начисление процентов по договору займа осуществляется в размерах и с периодичностью, указанными в договоре между займодавцем и заемщиком. Займ отличается от кредита тем, что задолженность у заемщика (юридического или физического лица) формируется не перед банком, а перед контрагентом – организацией, ИП, физлицом.

Порядок начисления процентов по договору займа

Проценты по займам начисляются в денежной форме. Вариантов их взимания несколько:

  • в фиксированном размере, когда величина процента одинакова на протяжении всего периода действия договора займа;
  • по переменным ставкам, изменяющимся в течение срока договора.

Проценты обычно уплачиваются ежемесячно, поквартально, либо единовременно при погашении задолженности.

Величина процентной ставки определяется участниками соглашения. Если в договоре этот параметр не обозначен, при расчете процентов ориентироваться надо на уровень ключевой ставки ЦБ РФ, действующей в соответствующем периоде (ст. 809 ГК РФ).

Так как в договоре указывается размер годовой ставки по процентам, при расчете ежемесячных обязательств должника необходимо рассчитать ставку за день, после чего определяется месячная сумма оплаты.

 НДФЛ с материальной выгоды по беспроцентному займу

В аналитическом учете кредиторам и заемщикам обязательно надо разграничивать основную сумму долга и процентные начисления, также необходимо вести раздельный учет по разным договорам и займодавцам/заемщикам, когда таких договоров несколько.

Проводки у займодавца

Для кредитующей стороны процентный займ выступает в качестве финансового вложения, поэтому учет выданных сумм ведется на счете 58, а проценты по нему будут начисляться по счету 76. Типовые проводки:

  • Д58 – К51 (50, 52) – кредитор отразил выдачу займа третьему лицу с условием выплаты процентов по долгу;
  • Д76 – К91 (90) — начисление процентов по основной сумме долга;
  • Д51 (50, 52) – К76 — уплата процентов должником;
  • Д51 (50, 52) – К58 – возврат суммы займа кредитору.

День начисления процентов по договору займа в соответствии с п. 16 ПБУ 9/99 приходится на последний день расчетного месяца или иного периода, определенного договором. Например, если займ с условием ежемесячной уплаты процентов оформлен сроком на два месяца — сентябрь и октябрь 2019 года, проценты должны быть начислены и проведены в учете 30 сентября и 31 октября.

Проводки у заемщика

У заемщика займ будет отражен в учете на одном из кредитных счетов – 66 (для краткосрочных займов) или 67 (в случае с длительными займами сроком на 12 месяцев и более). Проценты начисляются на те же счета, с ведением отдельной аналитики по ним.

Читайте также:  Взыскание долгов с юридических лиц в 2020 году - по исполнительному листу, коллекторами, порядок

В соответствии с нормами п. 8 ПБУ 15/2008, если займ получен должником для создания инвестиционного актива, проценты за период пользования заемными денежными средствами равномерно включаются в стоимость объекта инвестирования.

Типовые проводки:

  • Д51 – К66 (67) – получен займ от контрагента;
  • Д91 – К66 (67) – начислены проценты по займу (при условии, что деньги не направлены на создание инвестиционных активов);
  • Д08 – К 66 (67) – начисление процентов по займу, направленному на приобретение или возведение объекта основных средств;
  • Д66 (67) – К51 (50, 52) – уплата процентов или суммы основного долга кредитору.

Пример начисления процентов по договору займа

Предприятие «ЮГ» выдало своему контрагенту ООО «Север» денежный займ с условием погашения и выплаты процентов по нему по ставке 10% годовых единовременно в конце срока действия договора. Срок соглашения 3 месяца – с сентября по ноябрь 2019 года. Деньги были получены должником 1 сентября, возврат всей суммы долга и процентов осуществлен 30 ноября. Сумма займа – 85 000 руб.

Как будет производиться начисление процентов по договору займа – расчет:

  • за сентябрь сумма процентов к уплате составит 698,63 руб. (85 000 х 10% / 365 дней в году х 30 дней в сентябре), день получения денег учитывается в общем сроке пользования займом;
  • за октябрь сумма процентов — 721,92 руб. (85 000 х 10% / 365 х 31);
  • за ноябрь процентные платежи будут равны 698,63 руб. (85 000 х 10% / 365 х 30), при расчете процентов день погашения долга также учитывается (п. 3 ст. 809 ГК РФ).

В учете компании «ЮГ» будут сделаны следующие записи:

  • 01.09.2019. Д58/СеверДолг – К51 – 85 000 руб., сумма займа перечислена заемщику;

Источник: https://spmag.ru/articles/nachislenie-procentov-po-dogovoru-zayma-provodki

Расчет процентов по займу, как рассчитать проценты по кредиту — НалогОбзор.Инфо

Размер процентов

Размер процентов по займу (кредиту) можно указать в договоре. Если такой оговорки нет, организация должна выплатить заимодавцу (кредитору) проценты по ставке рефинансирования, действующей на дату возврата займа (или его части).

Заем может быть предоставлен без условия об уплате процентов (в отличие от кредитов). Если заимодавец предоставил беспроцентный заем, это условие должно быть прямо указано в договоре.

Исключение – займы, предоставленные в натуральной форме. По умолчанию они являются беспроцентными.

Но если заимодавец намерен получить с организации %, их размер и порядок уплаты следует предусмотреть в договоре.

Порядок уплаты

Порядок уплаты можно указать в договоре. Но если это условие отсутствует, организация должна выплачивать % ежемесячно до полного погашения займа (кредита).

Это следует из положений статей 809, 819 и 822 Гражданского кодекса РФ.

  • Таким образом, размер и периодичность уплаты процентов полностью зависят от условий, на которых организация и заимодавец (кредитор) заключили договор займа (кредита).
  • Форма уплаты процентов

По договору займа проценты можно заплатить как в денежной, так и в натуральной форме (п. 1 ст. 809 ГК РФ). Аналогичное правило распространяется на товарные кредиты (ст. 822 ГК РФ). По кредиту в денежной форме предусмотрена уплата % только деньгами (безналичным способом) (п. 1 ст. 819 ГК РФ, п. 3.3 Положения ЦБ РФ от 26 июня 1998 г. № 39-П).

Расчет процентов по займу

Проценты по займу рассчитывают стороны сделки, исходя из условий договора (п. 1 ст. 809 ГК РФ). Чтобы рассчитать начисление процентов по договору займа, определите:

— сумму, на которую начисляются проценты;
— ставку (годовую или месячную);

— количество календарных дней в периоде, за который начисляются проценты.

Как правило, в расчете нужно учесть действительное число календарных дней в году – 365 или 366 и, соответственно, в месяце – 30, 31, 28 или 29 дней.

Проценты следует начислить со дня, следующего за днем предоставления займа, по день его возврата включительно. Такой порядок подтвержден пунктом 3.14 Положения ЦБ РФ от 4 августа 2003 г. № 236‑П.

Для организаций он не является обязательным, поэтому в договоре можно предусмотреть и другой порядок (например, установить фиксированную сумму процентов).

  1. Величину процентов определите так:
  2. Проценты по полученному займу  =  { Заем, на который начисляются проценты  ×  Годовая ставка процентов  :  365 (366) дней }  ×  Количество календарных дней в периоде, за который начисляются проценты
     
  3. Пример расчета % по денежному займу, полученному от сотрудника

31 января в связи с нехваткой денег на выдачу зарплаты единственный учредитель (он же – генеральный директор) ООО «Торговая фирма Гермес» А.В. Львов предоставил организации процентный заем в сумме 200 000 руб.

Заем предоставлен наличными под 20 % годовых. Изменение процентной ставки по займу не предусмотрено.

По договору организация обязана вернуть заем наличными 16 апреля этого же года и одновременно выплатить Львову всю сумму начисленных процентов.

В бухучете проценты начисляются ежемесячно. Сумма составила:

– за февраль:
200 000 руб. × 20% : 365 дн. × 28 дн. = 3068 руб.;

– за март:
200 000 руб. × 20% : 365 дн. × 31 дн. = 3397 руб.;

– за апрель:
200 000 руб. × 20% : 365 дн. × 16 дн. = 1753 руб.

Расчет процентов по кредиту

Проценты по кредиту рассчитает банк (кредитная организация) (п. 3.5 Положения ЦБ РФ от 26 июня 1998 г. № 39-П). Порядок начисления процентов по выданным кредитам установлен Положением ЦБ РФ от 26 июня 1998 г. № 39-П.

  • Данным Положением предусмотрены четыре способа начисления процентов:
  • — по формуле простых процентов;
    — по формуле сложных процентов;
    — с использованием фиксированной процентной ставки;
  • — с использованием плавающей процентной ставки.

Способ начисления % должен быть прописан в кредитном договоре. Если в договоре не указан способ начисления процентов, то проценты начислят по формуле простых процентов с использованием фиксированной процентной ставки.

Такой порядок прописан в пункте 3.9 Положения ЦБ РФ от 26 июня 1998 г. № 39-П.

Проценты за пользование кредитными средствами банки начисляют на остаток задолженности по основному долгу, который учитывается на лицевом счете организации на начало операционного дня (п. 3.5 Положения ЦБ РФ от 26 июня 1998 г. № 39-П). Для расчета процентов по договору учитываются:

— фактическое количество дней пользования кредитом;
— сумма кредита;
— процентная ставка;
— число календарных дней в году.

.

Источник: http://NalogObzor.info/index/kak_rasschitat_procenty_po_poluchennomu_zajmu_kreditu/0-247

Как рассчитать процент по кредиту в 2020 году — по 395, ипотечному, формула, ставку, сложных, по ежемесячному платежу

Проценты по кредиту определяют плату, которую получит банк за предоставление денежных средств. Данный показатель всегда внимательно изучается клиентом.

Многие выбирают кредитную программу, исходя именно из этого условия договора. Граждане, как правило, мало знакомы с банковскими схемами расчёта кредита. Этим могут воспользоваться недобросовестные кредиторы.

Особенно важно понимать механизм начисления процентов при досрочном погашении кредита, а также для вычисления ежемесячного платежа.

В разных ситуациях могут применяться неодинаковые формулы для расчета процентов. Банк описывает механизм, применяемый им, в кредитном соглашении, а также в правилах обслуживания и оформления кредитных продуктов.

Ознакомиться с этим порядком надо еще до подписания договора. В противном случае, велика вероятность заключить сделку, которая будет невыгодна самому заемщику.

Важная информация

В ГК РФ вопросы кредитования затронуты в общем виде. Всего 3 статьи данного кодифицированного акта, посвящены данным отношениям.

В то же время, разработан специализированный ФЗ «О потребительском кредите». В этом документе более подробно рассмотрены различные вопросы, касающиеся кредитования. Например, ст. 9 – «проценты по договору».

В данной норме сказано о том, что ставка по потребительскому займу может рассчитываться различными способами:

Постоянная процентная ставка Фиксированная величина, которая прописывается в соглашении при его оформлении
Переменная процентная ставка Величина, которая может изменяться в зависимости от преобразования переменного показателя (определяется в индивидуальных условиях кредитования)

Как правило, на практике используется именно первый способ расчёта. Но случаются и исключения. О них следует помнить и внимательно знакомиться со своим договором до его подписания.

Что нужно знать

На практике часто случаются такие ситуации, когда банки обещают минимальную процентную ставку в своих рекламах и доверчивые граждане оформляются кредит, особо не вникая в договор. Бланк кредитного договора можно скачать здесь.

К сожалению, именно невнимательность становится частой причиной негативных последствий оформления кабальных сделок, то есть соглашений с такими условиями, которые ставят клиента в крайне невыгодное положение.

Если внимательно присмотреться к таким реклама, то можно заметить пресловутые «звёздочки» — сноски с уточнением информации.

Там-то и будет дана расшифровывающая информация о том, что процентная ставка, указанная в рекламе, является минимальной. На самом же деле размер переплаты определяется условиями кредитования.

Даже если в вашем договоре указана ставка в 10-15%, оставшаяся сумма может быть «компенсирована» за счет различных комиссий. Таким образом, итоговый размер переплаты определяется также дополнительными сборами, а не только процентами.

Какого его значение

Банк – коммерческое учреждение, основанная цель которого – извлечение прибыли.

Соответственно, такой кредитор не может выдавать деньги клиентам на бесплатной основе. Проценты – это заработок банка.

Напоминаем, что обычный займ может быть безвозмездным, то есть за пользование деньгами не взыскиваются проценты.

Но это возможно при заключении сделки между физическими лицами, а также обычными организациями. Банк передает средства только на возмездной основе.

Наверняка, многие видели рекламные объявления, в которых кредитор предлагал деньги под 0%. Этот продукт особенно популярен в сфере автокредитования.

На самом же деле, банк также получает средства в качестве процентов, но сам продавец делает скидку на показатель процентной ставки.

Данный кредит – это не более, чем маркетинговый ход для привлечения клиентов в автосалон. Продавец авто заключает соглашение с банком, которые готов работать на подобных условиях.

Законные основания

Законно ли взимать деньги в качестве процентов. Конечно же. Об этом прямо говорится в ГК РФ (ст.819).

В данной норме определено, что заемщик обязуется вернуть средства, полученные от кредитора, а также проценты за пользование ими, которые рассчитываются от числа оформления кредита.

Более подробно о ставке сказано в ФЗ «О потребительской кредите». В том числе в данном законе определён порядок применения переменных величин и процентов.

Гражданское законодательство является относительно свободной отраслью права, многие вопросы решаются по решению сторон, вступающих в данные правоотношения.

При оформлении кредита кредитор и заемщик подписываются соглашение, в котором устанавливаются особенности их взаимодействия.

Также в каждом конкретном случае утверждаются индивидуальные условия кредитования – сумма, срок, проценты, ответственность и пр.

Особенности расчета

Особенности расчета определяются сразу несколькими факторами:

Во-первых, какая будет применена ставка Плавающая или фиксированная
Во-вторых, какая схема начисления процентов будет использоваться Аннуитетная или дифференцированная. Но прежде всего, кредитор определяет ключевой показатель – процентную ставку
Откуда, вообще, берется данная цифра Она полностью определяется кредитором. При утверждении ставки разные банки могут руководствовать неодинаковыми методиками, они учитывают различные факторы и пр.

Самому клиенту не сообщают о порядке расчета. Он лишь предоставляет свои документы и ждет решение банка. Если его устраивают условия, в том числе процентная ставка, то он подписывает соглашение.

Обратите внимание, что если вы желаете рассчитать полную стоимость кредита, то надо учитывать не только на ставку, но и иные статьи расходов, которые предстоит понести в процессе выполнения обязательства перед банком.

Что влияет на размер ставки займа

Как рассчитать проценты по кредиту в Сбербанке. Размер ставки будет определяться несколькими показателями, в том числе:

  • размером ставки рефинансирования ЦБ;
  • ценой кредитных ресурсов;
  • рисками погашения займа;
  • способами обеспечения кредита;
  • а также некоторыми другими.

Почему разные граждане получают неодинаковый процент по одной программе. Это также определяется некоторыми факторами, которые в общем виде устанавливают риски банка.

Кредитор, предоставляя средства клиентам, рискует не получить их обратно. И чем больше вероятность не вернуть средства, тем выше ставка по кредиту.

Существуют вполне понятные методики, которые позволяют оценить это. Так, чаще всего банки используют следующие факторы:

Кредитная история Отрицательная или положительная
Наличие непогашенных обязательств
Кредитная нагрузка клиента
Наличие официальной работы И стабильного заработка
Уровень доходов клиента

Конечно, ни один из факторов не гарантирует, что клиент точно выполнит или не выполнит свои обязательства по возврату займа. Тем не менее, руководствуясь ими, банк может примерно оценить шансы.

Подводные камни кредитования

Кредитование для большинства клиентов остается непонятной отраслью. Многие берут кредиты, но далеко не все из них вникают в сам договор. Некоторые клиенты даже не полностью знакомятся с текстом соглашения. Это большая ошибка.

В настоящее время, не все банки работают честно. Некоторые из них используют скрытые комиссии, дополнительные взносы и иными способами увеличивают стоимость кредита. Именно поэтому обязательно надо читать договор.

В нем прописывается процентная ставка, схема выявления процентов и пр. Неотъемлемым приложением к соглашению выступает график погашения задолженности. В нем указывает общий размер процентов, которые выплатит гражданин.

Какие бывают схемы начисления процентов

Полная сумма процентов определяется схемой начисления процентов по кредиту. Подобные методики могут быть двух видов:

  • аннуитетная;
  • дифференцированная.

При аннуитетном методе расчета процентов заемщик каждый месяц компенсирует кредитору утвержденные соглашением займа одинаковые суммы.

Обратите внимание, что они будут распределяться неодинаковыми пропорциями на погашение основной суммы долга и процентов за пользованием им. В первое время основная доля приходится на уплату процентов.

Дифференцированная система является более выгодной для самого заемщика. По этой схеме кредитор сразу же рассчитывает процент на весь период кредитования.

Затем при выплате долга, то есть каждый месяц, производится перерасчет в зависимости от оставшейся суммы задолженности.

Читайте также:  Заявление о назначении пенсии по старости в 2020 году - образец заполнения

По ежемесячному платежу

Существует два типа определения ежемесячных платежей — дифференцированный и аннуитетный. Об этом мы сказали ранее. Чаще всего, на практике применяется аннуитетный.

Почему? Все потому что это выгодно банку. Кредитор навязывает свои условия заемщикам, которые, обычно, не имеют представления о разнице между этими видами платежей.

Аннуитетный платеж гарантирует переплату по кредиту. В период выплаты займа размер платежей не преобразуется. При дифференцированных платежах в действительности размер выплат со временем уменьшается.

Но если сравнивать размер первоначальных выплат, то наглядно видно, что эта величина будет выше.

При досрочном погашении

Проценты выплачиваются клиентом за весь период пользования кредитом. Но как быть при досрочном выполнении обязательства. Можно ли вернуть уже выплаченные проценты.

Данный вопрос связан с особенностями выплаты по аннуитетным платежам, когда клиент сначала платит проценты в большем объеме.

Соответственно, получается ситуация, в которой переплата внесена заблаговременно. А это значит может быть инициирован расчет процентов по 395 статье ГК РФ.

Банк делает расчет исходя из того, что клиент не воспользуется досрочным погашением займа. Но заемщики, которые возвращали деньги до момента истечения срока для исполнения обязательств, часто не получали излишне уплаченные средства.

О кредите наличными под низкий процент, читайте здесь.

Процентная ставка по кредиту также может быть рассчитана по выше приведённым схемам. Перерасчет осуществляется в общем порядке.

Можно ли самостоятельно рассчитать процент по кредиту. Данный вопрос является весьма актуальным для граждан.

Самостоятельный подсчет позволяет определить правильность графика платежей, сформированного банком, а также рассчитать сумму долга при досрочном погашении кредита.

Ниже мы рассмотрим формулу расчета по кредиту. Она будет отличаться от той, что применяется по вкладу с капитализацией. Следует помнить, что стоимость кредита зависит не только от этого показателя.

Формула расчета определяется схемой начисления процентов. О них мы уже довольно подробно рассказывали выше. На самом деле, рассчитать подобный кредит не так-то трудно. Мы представим формулы, по которым можно провести вычисление.

РАП = ПСК*ПГС/1 – (1+ПГС) 1 – СК

Данная формула признана классической. Ее используют для проведения расчетов по кредиту большинство кредитных организаций.

Следует оговориться, что данная формула применяется и в иных вариантах. Например, некоторые банки применяют схему, когда первый и(или) последний платеж не является аннуитетными.

Простым называют дифференцированный платеж, который состоит из двух частей:

При выплате кредита размер основного долга постепенно уменьшается. Это влечет за собой снижение размера процентов по кредиту, которые начисляются на данную сумму.

Что касается формулы расчета процентов, то она может отличаться в разных банках. Причем она будет зависеть от временного периода. Итак, банк может рассматривать 1 год, как 12 месяцев.

Источник: http://pravopark.ru/grazhdanskoe/kredity-i-zajmy/procenty-po-kreditu/kak-rasschitat.html

Расчет процентов по договору займа

Проценты по договору займа бывают двух видов: договорные и штрафные. Договорные заёмщик выплачивает за время пользования деньгами кредитора, а штрафные — когда не возвращает деньги вовремя.

Расчет договорных процентов

Сумма процентов, которую заёмщик выплачивает кредитору сверх основного долга, рассчитывается по формуле:

Сумма = ( Долг х Срок х Ставка ) / Дней в году

Долг — сумма займа, которую должник еще не вернул. Частичное погашение долга уменьшает сумму процентов, но не останавливает их начисление.

Ставка — проценты по договору займа. Когда ставка не указана, применяется ставка рефинансирования Центробанка. В формуле ставку переводят в десятичную дробь, разделив ставку на 100. Например, 11% = 0,11.

Дней в году — количество дней в году: 365 или 366, если год високосный.

Срок — срок использования займа в календарных днях.

Расчет срока использования займа зависит от условий договора. Дата начала начисления процентов может быть прописана в договоре или зависеть от какого-либо условия. Если даты начала и конца срока не прописаны, срок займа начинается на следующий день после получения должником денег, а заканчивается в день возврата займа кредитору.

Расчет процентов за просрочку возврата долга

Кроме договорных процентов, кредитор вправе потребовать с заёмщика штраф за нарушение срока возврата — неустойку или пени. Размер неустойки стороны указывают в договоре.

Если неустойка не указана, её рассчитывают по средней ставке банковского процента по вкладам физических лиц, опубликованной Центробанком. Ставки различаются по регионам, периодически Банк их пересматривает. Поэтому при расчете неустойки можно применять не одну ставку, а ставки, соответствующие периодам расчета.

  • Сумма процентов за просрочку возврата долга рассчитывается по формуле:
  • Неустойка = ( Сумма х Срок х  Ставка ) / 360
  • Сумма — сумма займа или его часть, которую заёмщик не выплатил вовремя.
  • Ставка — средняя ставка банковского процента по вкладам физических лиц.
  • Срок — количество календарных дней, на которые заёмщик задерживает деньги.

Сумма иска о взыскании

Сумму иска вычисляют перед обращением в суд. Кредитор берет в расчет только проценты, начисленные к этому моменту. В иске о взыскании долга кредитор указывает:

  • сумму основного долга,
  • формулы расчета процентов по выданному займу,
  • проценты по договору,
  • неустойку.

По договору займа возникают и другие суммы. Например, фиксированный штраф за просрочку, который должник обязан выплатить независимо от процентов и пени.

Договорные проценты и неустойка начисляются, пока заёмщик не вернет долг. День получения кредитором денег так же входит в срок их расчета.

После подачи иска о взыскании долга начисление процентов не прекращается. Если заёмщик не погасит долг добровольно, проценты продолжат расти и во время судебного процесса. По просьбе кредитора судья может обязать должника выплатить проценты, рассчитанные на день судебного решения.

Вам могут потребоваться следующие шаблоны в Конструкторе документов:

  • иск о взыскании долга,
  • расчет суммы иска.

Статья относится к группе:

Источник: https://www.freshdoc.ru/dogovor/dogovory_zayma/faq/data_rascheta_procentov/

Толкование формулы расчета процентов в договоре займа

            Уважаемые коллеги!

            При взыскании процентов за пользование суммой займа возникла интересная ситуация. Вроде бы, ничего особенно сложного, но вот неоднозначная.

            Между коммерческими организациями (ООО) заключены несколько договоров займа.

            Во всех договорах имеется пункт 1.2 следующего содержания:

«Процентная ставка по договору займа составляет 18 % годовых. Процентная ставка рассчитывается по формуле сложного процента.

  • Формула сложного процента – это формула, по которой рассчитывается итоговая сумма с учетом капитализации.
  • SUM = X * (1 + %)n
  • где
  • SUM – конечная сумма;
  • Х – начальная сумма;
  • % — процентная ставка, процентов годовых/100;
  • n – количество периодов, лет (месяцев, кварталов)».
  • Опустим вопрос о том, кто и как составлял такой договор.

Формула в договоре – это формула капитализации банковского вклада.

Обсудив с доверителем вопрос о том, как в исковом заявлении считать проценты, мы пришли к выводу, что посчитаем по-честному 18% годовых без применения данной формулы, обосновав это тем, что она введена для удобства расчетов, если возвращается одномоментно вся сумма займа и проценты.

Плюс по этой формуле, исходя из математических законов, можно считать только в годах, причем желательно в целых. Если считать в месяцах, нужно процентную ставку поделить еще на 12. Если в днях – то на 365. Словом, посчитали в иске 18% годовых.

Состоялось судебное заседание, в котором ответчик представил отзыв, где указал, что считать надо по формуле, за периоды надо брать месяцы.

Возражения истца о том, что формула некорректна для расчета по месяцам, судью не устроили. Судья отложила заседание и предложила истцу представить расчет, исходя из этой формулы, и дать толкование п. 1.

2 в части вопроса, что понимали под показателем «n» — год, квартал или месяц.

В связи с этим встал вопрос: как считать?

Ответчик при расчете применил месяцы, но поделил ставку на 12.

Однако, во-первых, введение дополнительного делителя в формулу не является толкованием договора, это изменение порядка расчета, а формула не предусматривает возможности что-то вписать; во-вторых, ответчик посчитал, что SUM – это сумма займа + проценты, поэтому из получившегося результата вычел сумму займа и это выдал за проценты. Но из пункта, как мне видится, явно следует, что эта формула предназначена лишь для расчета процентов по займу, а не (суммы займа + проценты).

Если произвести расчет по формуле, взяв за периоды месяцы, как настаивает ответчик, согласившись с ним в этом, то получается процентов за период около 2 лет по всем договорам (их 7) – 3 799 815, 33 руб.

А всего по всем договорам процентов 19 000 000 руб.

Если посчитать в годах, то процентов будет около 3 000 000 руб. Но ответчик утверждает, что мы согласовали месяцы в качестве периодов.

С одной стороны, при расчете на 19 000 000 руб. есть очень большая вероятность, что суд признает это либо злоупотреблением правом, либо просто скажет, что условие о процентной ставке не согласовано, поэтому будем считать по ставке рефинансирования ЦБ на день возврата – 8, 25% годовых.

С другой стороны, если исходить строго из формулы и ее математического прочтения по порядку действий, то результат верный. Однако формула в том виде, в каком она есть, непригодна для расчета в месяцах, но ответчик настаивает, при этом деля ставку на 12, что формулой не предусмотрено.

Считать по ставке 18% годовых – тогда куда девать формулу? Судью не устроил такой вариант, ее ответ был таков: «Ответчик же как-то посчитал по формуле, вот и вы посчитайте».

Потому, уважаемые коллеги, прошу поделиться своими соображениями по вопросам, что делать в такой ситуации. Возможно, кто-то сталкивался с подобными вещами.

Можно получить заключение дипломированного математика как специалиста, который скажет, что по формуле можно считать только в годах, однако нужны ли здесь специальные познания? На мой взгляд, порядок совершения действия по этой формуле и их содержание – программа 7-8 класса. И по идее это можно считать общеизвестным фактом, не подлежащим доказыванию. А главное – каким образом суд истолкует такую формулу, если ответчик будет утверждать одно, а истец другое?

В общем, при всей кажущейся банальности ситуации, множество вопросов.

Источник: https://zakon.ru/Discussions/tolkovanie_formuly_rascheta_procentov_v_dogovore_zajma/59153

Калькулятор расчета процентов по займу онлайн в 2020 году, рассчитать проценты по договору займа

Условия кредитования в различных МФО существенно отличаются, выбрать самую выгодную программу бывает затруднительно.

Если вы планируете взять займ или погасить уже действующий долг, то актуальный калькулятор процентов по займу на 2020 год поможет вам определиться с выбором.

Это простая и удобная программа, которая точно рассчитает переплату по договору, определит, с каким МФО лучше сотрудничать, где клиент заплатит меньше при возврате долга.

Порядок расчета займов

Использовать калькулятор расчета суммы и процентов по займу удобно при выборе МФО, программа отличается понятным меню, полностью бесплатная, работает круглосуточно. Счетчик процентов не требует регистрации, а выполнить операцию можно буквально в несколько кликов. Для этого:

  1. Укажите сумму, которую собираетесь получить, при наличии уже взятого кредита – размер всего долга или остаток по выплатам.
  2. Введите период погашения – можно вручную задать любой промежуток времени или использовать календарь, записывается в днях.
  3. Задайте процентную ставку – будьте внимательны, МФО указывают ее в день, по неделям и по месяцам.
  4. При наличии просрочки следует указать штрафные санкции, которые взимаются с недисциплинированного должника – они тоже будут включены в сумму переплаты.
  5. Ознакомьтесь с результатом после того, как выполнен расчет процентов по займам – онлайн калькулятор это сделает за 1 секунду.
  6. Попробуйте изменять параметры подсчетов, чтобы подобрать наиболее выгодные условия и самое привлекательное предложение от кредитной организации.

Какую информацию вы получите?

В результате расчета вы получаете информацию о:

  • размере переплаты – насколько больше придется вернуть кредитору, чем было взято;
  • полной стоимости займа в процентах;
  • общей сумме выплат;
  • размере штрафов.

Здесь же под ваши параметры будут подобраны предложения МФО. Вы можете ознакомиться с условиями и оставить онлайн-заявку на займ.

Формула расчета, заданная в калькуляторе, позволяет получить результат с высокой точностью.

На странице можно сразу же изучить программы МФО, убедиться, что переплата по ним комфортная, подать заявку на рассмотрение и быстро забрать деньги.

Своевременное исполнение договорных обязательств гарантирует, что клиент заплатит ровно ту сумму, которая указана калькулятором, если же возникнут просрочки, необходимо пересчитать проценты, их размер изменится.

Источник: https://mainfin.ru/kalkulyator-zaimy

Как рассчитать проценты по займу — пример, формула, за неполный месяц, годовые, в валюте, от учредителя

Применение простых формул помогает трезво взглянуть на расходы по займу и правильно рассчитать свои финансовые возможности.

Только четкий расчет может дать полное представление о собственных убытках за период пользования займом. Если займ предоставляет знакомый человек, то проверить его расчеты не помешает, это сбережет не только нервы, но и отношения в дальнейшем.

Определение термина

Проценты по займу – это плата за пользование одолженными средствами. В некоторых случаях договор может быть беспроцентным, но это должно быть оговорено в расписке или договоре.

При отсутствии в бумагах указаний о размере платы при расчетах, применяется ставка рефинансирования, которая устанавливается Центробанком, используется та величина, которая имеется на момент возврата займа.

Читайте также:  Получение паспорта в 14 лет в 2020 году - через мфц, госуслуги, пошаговая инструкция, бланк, заполнения

Если займ должен возвращаться, частями, порядок выплаты процентов должен быть прописан в соответствующих документах.

Порядок

Вычисления производятся с участием обеих сторон, на основании условий, обозначенных в договоре.

Для этого нужны следующие величины:

  • сам займ (на него начисляется оплата за пользование деньгами)
  • ставка, по которой насчитывается оплата за займ (она может быть годовой, месячной, ежедневной)
  • сроки и условия оплаты процентных начислений
  • точный срок в днях, в течение которого происходят начисления процентов
  • дополнительная переплата, если предусмотрена с точным указанием случаев, в которых она производится.

В расчетах нужно учитывать, сколько дней в году, если год високосный, то в году их 366. Если счет идет помесячно, нужно точно указывать число дней в месяце: 30, 31, 28, 29.

Начисления проводятся, начиная со дня, следующего за днем заключения договора и получения денег, по день, в который средства будут возращены включительно.

Следует знать, как рассчитать проценты по займу, умение определить свои расходы поможет не только аккуратно расплатиться, но и удостовериться, что кредитор честен со своим заемщиком. Особенно если речь идет о частных займах между физическими лицами.

Как рассчитать проценты, по займу используя формулы

Несмотря на то, что в сети есть много кредитных калькуляторов, знать механизм расчетов не помешает, особенно когда речь идет о займах между физическими лицами. Это позволит проверить правильность предстоящих выплат, а также спрогнозировать оплаты в различных обстоятельствах, например, при просрочке.

В случае, если величина взимаемой платы за пользование деньгами не определена заранее, знание правил расчета поможет рассчитать самостоятельно и проверить правильность подсчета процентов второй стороной.

Если в специально не указаны размеры процентных начислений, то расчет производится согласно актуальной ставке рефинансирования, на момент полной оплаты.

Чтобы не упустить важные моменты перед тем, как приступать к расчетам, нужно внимательно ознакомиться со всеми документами по этому займу:

  • договор
  • дополнительные соглашения, если есть
  • график платежей, если выплата по графику обозначена в договоре
  • расписка
  • квитанции и выписки по произведенным оплатам.

Если нарушены сроки выплат, и в договоре или расписке указаны санкции, рассчитывать нужно, учитывая и этот момент.

За неполный месяц

При получении денег на короткий срок возникает необходимость подсчитать начисления за неполный месяц, формула выглядит так:

  • СЗ Х процентная ставка / Чг Х Чз
  • Чг — число дней в году
  • Чз — число дней пользования займом
  • СЗ – сумма займа

Оплата за пользование деньгами начинает начисляться со дня, следующего за днем, в который был оформлен договор и получены на руки деньги. День окончательной и полной выплаты всех одолженных денег считается последним днем начислений.

При этом если в договоре не обозначено иное, можно считать, исходя из условно установленной продолжительности года.

Займ в 30000, выданный под 10% на полмесяца (1,5 декады) к моменту возвращения будет стоить 30125 рублей

Годовые

При получении кредита менее чем на год, с оговоренной или не оговоренной годовой ставкой возникает необходимость правильно рассчитать сумму процентов:

СЗ Х тарифная годовая ставка / Чг Х Чз

360 (365, 366) – количество дней в году, можно пользоваться как установленным, так и фактическим. Установленное количество используется обычно при расчете по ставке рефинансирования ЦБ, то есть, когда в имеющихся документах нет указаний на оговоренные проценты и нет пункта о беспроцентном займе.

В договоренностях о займах между физическими лицами все подсчеты проводится по соглашению сторон, это обсуждается при заключении договора.

Если выдан займ в 30000 рублей на полгода под 10%, то сначала нужно определить точный срок пользования деньгами – это 184 дня (с 1 марта по 1 сентября).

30000 Х 10% / 365 Х 184 = 1512,33

Процентные начисления составят сумму 1512 рублей 33 копейки.

При частичном погашении

При займах на более-менее длительный срок в соглашении обычно обозначается возможность частичного погашения – внесения суммы, позволяющей значительно уменьшить размер основного долга, что приводит к уменьшению процентных выплат и размера регулярных платежей.

Если возвращение средств предполагает длительный срок с регулярными платежами, то график обычно рассчитывается по аннуитетной схеме.

При этом заемщик должен уведомить кредитора о планируемом частичном погашении, при этом проценты на прежнюю сумму долга начисляются до дня возвращении части долга включительно (ст. 809, ч.4 ГК РФ). Уведомление должно быть не менее чем за месяц до выплаты денег досрочно, полностью или по частям, если иные сроки не указаны в соглашении или расписке.

Если внесены деньги для досрочного погашения, необходимо произвести платеж с учетом того, что основной долг уменьшился, при этом снижается общая переплата.

Расчеты производятся за периоды, в течение которых сумма оставалась неизменной, затем результаты суммируются.

По ставке рефинансирования

По ставке рефинансирования, официально устанавливаемой Центральным Банком, обычно делают расчет в случае, если в договоре или расписке не указаны размеры начислений.

Ставка рефинансирования – величина изменяемая, поэтому ее нужно выяснять перед оплатой, обычно это делают в день возвращения занятых средств, при этом придется рассчитывать с учетом, что официальный тариф ЦБ (% ЦБ) является годовым.

Используется следующая формула:

СЗ Х % ЦБ / Чг Х Чз.

Например, были одолжены 30000 рублей на тридцатидневный месяц, год не високосный. Текущая ставка по ЦБ составляет 10%.

30000 Х 10% /365 Х 30 = 246,58

По произведенному расчету процентные начисления составляет 246 рублей, 58 копеек. Полная сумма к оплате составит 30246, 58 рублей.

Расчет можно произвести с учетом того, что согласно Постановлению Верховного Суда от 1998 года в расчетах между займодавцем и заемщиком дни в году определяются как 360, например, если расчет производится судом, то будет использоваться эта величина.

Можно использовать иную формулу:

СЗ / Чг Х Чз Х % ЦБ

Можно проверить эту формулу по предыдущему примеру:

30000 / 360 Х 30 Х 10% = 250.

Поскольку расчет произведен по указанному количеству дней в году, переплата по кредиту получилась немного выше.

Ставку рефинансирования можно посмотреть на официальном сайте Центробанка.

В месяц

Расчеты по процентным начислениям могут различаться в зависимости от единицы времени, которая берется за базовую, это может быть день, декада, полмесяца, год.

При расчете процентов по займу на короткий срок чаще используется ставка на день.

При наличии срока, который предполагает график платежей, нужно обращать внимание на схему расчетов, она может быть аннуитетной или дифференцированной.

Аннуитетный расчет считается более выгодным кредитору, общая переплата будет выше, чем при дифференцированной схеме, долг будет вноситься равными платежами.

Для того чтобы произвести расчет, годовую ставку переводят в месячную, разделив ее на 12, используя полученную величину определяют коэффициент аннуитета (КА):

КА = % в месяц Х (1+ % в месяц) количество месяцев

(1 + % в месяц) количество месяцев – 1

Под количеством месяцев подразумевается длительность периода выплаты долга. При этом если платеж вносится через две недели, можно взять фактическое количество платежей, при этом придется рассчитать тариф соответственно, учитывая новую базовую временную единицу, то есть он делится на 24.

В этом случае под количеством месяцев будет подразумеваться количество платежей за период выплаты долга.

Полученный КА умножается на размер общей суммы займа, результатом является размер регулярного платежа.

Есть более легкий способ расчета. Его применяют при расчетах оплат займов, выданных на относительно недолгий срок, до года.

Здесь очень просто: если выдан кредит на 10000 рублей под 25% годовых на 184 дня (полгода).

Рассчитать процент можно по формуле:

% = (СЗ Х % за год Х Чз) / Чг

Число дней в году определяется по договоренности, это может быть как условное, так и фактическое количество, при этом нужно учитывать, является ли год високосным.

Подсчет производится со дня, следующего после получения денег. Процентная ставка прописывается как десятичная дробь – 0,25.

(10000 Х 0,25 Х 184) / 365 = 1260,27

Для получения полной сумме к оплате просто можно прибавить результат к сумме займа, получится 11260, 27.

Проверить расчет можно, применив еще одну простую формулу для расчета полной суммы долга:

к оплате = СЗ (1 + годовая ставка Х Чз / Чг)

10000 Х (1 + 0,25 Х 184/365) = 11260,27

К погашению получается столько же.

Если в течение срока выплаты производилось частичное погашение (одно или несколько), формулу следует применять к периодам, пока общая сумма долга оставалась неизменной.

Например, если через 100 дней была внесена сумма в счет досрочного погашения в размере 3000, то переплата изменится следующим образом:

% = (СЗ Х % за год Х Чз) / Чг

(10000 Х 0,25 Х 100)/365 = 684,93

Это начисления за период до внесения частичного погашения для уменьшения суммы долга.

(7000 Х 0,25 Х 83)/365 = 397,95

Таким образом, сумма начисленных процентов уменьшилась. Возможность досрочного погашения, полного или частичного, должна быть отражена в соглашении, также должна быть отражена комиссия за это или ее отсутствие.

Реже применяется схема дифференцированного расчета по займу

Формула также довольно легка в применении, сумма процентов получается так:

остаток долга Х процентная ставка Х дни в платежном периодеЧг

При расчете займов условное количество дней в году применяют редко, однако следует обратить на это внимание при оформлении договора.

Прежде чем применять эту формулу, следует привести ставку к годовому выражению, в противном случае получится беспрецедентно низкая переплата, не соответствующая действительности.

То есть дневную ставку следует умножить на 365 или 366, понедельную – на 52, месячную – на 12, квартальную – на 4.

Только после этого можно получить результат и оценить стоимость получаемых одолженных денег.

Те же 10000, полученные на месяц под 2% ежедневно, обойдутся заемщику в следующие деньги:

10000 Х 7,3 Х 30 / 365 = 6000

Такова сумма начисленных процентов, общая сумма к оплате составляет 16000

Можно использовать и дневную ставку.

Тогда на 365 делить не нужно:

10000 Х 0,02 Х 30 = 6000.

Соответственно, внеся на 15-й день 5000 рублей, заемщик уменьшит сумму переплаты следующим образом:

5000 Х 0,02 Х 15 = 1500

К этой сумме нужно прибавить сумму процентов, которая насчитывалась по первоначальной сумме:

10000 Х 0,02 Х 15 = 3000

Таким образом, переплата составит 4500 рублей.

От учредителя

Учредитель, заключивший договор займа и выдавший деньги под проценты, будет получать с них доход, который облагается налогом. Исчисление НДФЛ и перечисление его в казну является обязанностью заемщика, которую он будет выполнять при начислениях кредитору дохода с займа.

При этом организации, занявшая деньги, налогом не облагается, поскольку получение денег в долг не является доходом (ст. 251, п. 1, пп. 10 НК РФ).

Равно и погашение займа не является налогооблагаемым расходом фирмы (ст. 270, п. 12 НК). Тонкости этого вопроса бухгалтеры фирмы должны хорошо знать, чтобы не выплачивать лишние средства.

При заключении  сделки – передачи денег в пользование – обязательным является его письменное оформление (ст. 16, п. 1 ГК), если выдается беспроцентный займ, это следует отразить отдельным пунктом.

Условия выплаты долга, выданного возмездно, также следует подробно осветить в договоре. Если нет указаний на размер ставки, она выплачивается по ставке рефинансирования ЦБ на момент выплаты одолженный средств полностью.

Проценты должны выплачиваться ежемесячно, если иное не указано в договоре.

От физического лица

При получении денег в долг от физического лица следует учитывать, что ни сам факт получения займа, ни его выплата не являются доходом для заемщика, поскольку не подразумевает получения дополнительной прибыли.

Однако кредитор обязан выплачивать подоходный налог с получаемых процентов.

В валюте

Расчеты по займам, полученным в валюте, рассчитываются в указанной валюте, однако выплачиваются в рублях по курсу Центробанка на момент совершения платежа.

Видео: Понятие полной стоимости кредита

Законодательная база

Проценты – оплата за пользование заемными средствами предусмотрена законом (ст. 809, п. 1 ГК РФ), однако размер и порядок начислений определяется договором займа.

Если размер начислений в договоре не оговаривается, то производится расчет по ставке рефинансирования, установленной ЦБ. Чтобы договор был реально беспроцентным, следует включить в договор или расписку указание на это.

Возможны применения любых схем оплаты займа, включая изменяемую ставку, которая зависит от условий, оговоренных и зафиксированных в договоре. Это определяется в Положении ЦБ № 39, пункт 3,9.

По ст. 809 ГК РФ проценты должны вноситься ежемесячно, если договором не предусмотрено иное.

Однако кредитор не может «выжать» из одолженных денег столько, сколько ему хочется – есть ст. 10 ГК РФ, которая несколько ограничивает его предприимчивость. В случае чрезмерных процентных начислений заемщик может обратиться в суд и доказать, что они неправомерно завышены.

Дополнительное возмещение кредитор может потребовать при нарушении сроков оплаты, санкции за просроченные платежи может быть предусмотрены договором или будут производиться по ст. 395 ГК РФ.

Прежде чем взять кредит, следует с карандашом и бумагой определить, во сколько он обойдется. Несмотря на большое количество калькуляторов-онлайн, понимание механизма начислений поможет при возникновении сложностей при оплате, кроме этого, некоторые нюансы договора не предусмотрены в автоматических расчетах.

Источник: http://zaymcentr.ru/kak-rasschitat-procenty-po-zajmu/

Ссылка на основную публикацию